Успадкування майна, банківських рахунків чи бізнесу в Німеччині може стати тривалим і незвичним процесом для спадкоємців, які проживають за кордоном або мають іноземне громадянство. Німецьке спадкове право (Erbrecht) автоматично застосовується до будь-якої спадщини, розташованої в Німеччині, або до спадщини громадянина Німеччини незалежно від того, де вона перебуває, і воно не завжди відповідає тому, що спадкоємці за кордоном очікують від законодавства своєї країни. У цій статті ми розглянемо три питання, з якими найчастіше стикаються іноземні спадкоємці: як довести свій статус спадкоємця, чи є дійсним заповіт, складений за кордоном або іноземцем, та обов'язкову частку спадщини, яка захищає близьких родичів, навіть якщо вони були виключені із заповіту.
Хто успадковує за німецьким законом
Якщо померлий не залишив дійсного заповіту, спадщина переходить відповідно до законного порядку спадкування (gesetzliche Erbfolge), заснованого на системі черг (Ordnungen), встановленій §§ 1924–1932 BGB:
- перша черга: діти та їхні нащадки;
- друга черга: батьки померлого та їхні нащадки (тобто брати, сестри, племінники і племінниці померлого);
- третя черга і далі: дідусі, бабусі та більш віддалені родичі — застосовується лише за відсутності ближчих спадкоємців.
Чоловік/дружина, що переживає, успадковує разом із відповідною черговою групою, і його/її частка залежить від режиму майна подружжя — як правило, чверть спадщини безпосередньо, плюс ще чверть як фіксована компенсація приросту майна (Zugewinnausgleich), якщо подружжя перебувало у стандартному режимі спільності приросту майна (Zugewinngemeinschaft), що в сумі становить половину при успадкуванні разом із дітьми.
Як довести, що ви спадкоємець: Erbschein
На відміну від деяких правових систем, німецьке право не вимагає судового рішення для передачі спадщини спадкоємцям — право власності переходить автоматично в момент смерті (§ 1922 BGB, Universalsukzession). Однак на практиці банки, земельні кадастри та інші установи, як правило, вимагають документального підтвердження статусу спадкоємця перед видачею активів або оновленням запису в земельному кадастрі.
Стандартним підтвердженням є свідоцтво про право на спадщину (Erbschein, § 2353 BGB), яке видає місцевий суд у справах спадщини (Nachlassgericht) за заявою. Для його отримання, як правило, потрібні:
- засвідчена копія свідоцтва про смерть;
- заповіт, якщо він існує, або доказ родинного зв'язку з померлим для законного спадкування;
- заява під присягою (Eidesstattliche Versicherung) про наявність інших потенційних спадкоємців.
Спадкоємці, які проживають в іншій державі-члені ЄС, у транскордонних випадках можуть замість цього скористатися Європейським сертифікатом про спадкування (Europäisches Nachlasszeugnis), який визнається в усьому ЄС. Для спадкоємців з країн поза ЄС, як правило, необхідний саме німецький Erbschein.
Отримання Erbschein зазвичай займає від кількох тижнів до кількох місяців, залежно від завантаженості суду та складності родинної ситуації — варто подати заяву якнайшвидше, особливо якщо потрібно розпорядитися банківським рахунком чи нерухомістю.
Чи є дійсним іноземний або рукописний заповіт у Німеччині
Німецьке право визнає кілька дійсних форм заповіту:
- рукописний заповіт (eigenhändiges Testament, § 2247 BGB) — має бути повністю написаний і підписаний власноруч заповідачем; надрукований на машинці чи комп'ютері заповіт у цій формі недійсний;
- нотаріальний заповіт (öffentliches Testament, § 2232 BGB) — складається у нотаріуса;
- спільний заповіт подружжя (gemeinschaftliches Testament, § 2265 BGB), часто оформлений як «берлінський заповіт» (Berliner Testament), що призначає чоловіка/дружину, який/яка переживає, єдиним спадкоємцем, а дітей — кінцевими спадкоємцями.
Заповіт, дійсно складений за кордоном відповідно до права країни, де він був укладений, або відповідно до громадянства заповідача на момент укладення, як правило, визнається і в Німеччині — згідно з Гаазькою конвенцією про форму заповітів та Регламентом ЄС № 650/2012 про спадкування (для заповідачів, які мали місце проживання в ЄС). Тим не менш, перевірка іноземного заповіту німецьким адвокатом перед його використанням у німецькій спадковій справі може допомогти уникнути затримок у суді у справах спадщини.
Обов'язкова частка спадщини (Pflichtteil)
Німецьке право не дозволяє заповідачу повністю позбавити спадщини певних близьких родичів. Нащадки (діти, а якщо діти вже померли — онуки), чоловік/дружина, а за відсутності нащадків — батьки померлого мають право на обов'язкову частку спадщини (Pflichtteil, § 2303 BGB), навіть якщо вони були повністю виключені із заповіту.
- Pflichtteil — це не частка самої спадщини, а грошова вимога до спадкоємців, що дорівнює половині законної частки спадщини, яку заявник отримав би за відсутності заповіту;
- дарунки, зроблені померлим протягом 10 років до смерті, також можуть враховуватися за ковзною шкалою, що зменшується на 10% за кожен минулий рік (Pflichtteilsergänzungsanspruch, § 2325 BGB);
- вимога, як правило, повинна бути заявлена протягом 3 років з моменту, коли спадкоємець дізнався про смерть і про розпорядження, яке його виключило (§§ 195, 199, 2332 BGB) — після цього вимога втрачає чинність за строком давності.
Висновок
Іноземні спадкоємці, які мають справу з німецькою спадщиною, зазвичай стикаються з трьома практичними перешкодами: підтвердження статусу спадкоємця для німецьких установ, підтвердження того, що заповіт, складений за кордоном або власноруч, буде визнаний у німецькому спадковому процесі, та розуміння того, чи доступна вимога на обов'язкову частку, якщо їх виключили із заповіту. Ми можемо допомогти оцінити вашу позицію за німецьким спадковим правом, подати заяву на отримання Erbschein і розрахувати або заявити вимогу на Pflichtteil, якщо це доречно.
Ця стаття має загальний інформаційний характер і не замінює індивідуальної юридичної консультації.
Ця стаття має загальний інформаційний характер і не замінює індивідуальної юридичної консультації.
